Несостоятельность ИП: признаки, особенности и нюансы процедуры

Деятельность в качестве ИП несет повышенные финансовые риски. Бизнес не всегда приносит прибыль, а иногда в ходе работы предприниматель может накопить непосильные долги. Если обслуживать их стало нечем, решить проблему может признание несостоятельности ИП. Но перед тем как начать эту процедуру, стоит узнать о ее условиях, особенностях и последствиях.

Законодательство

Регулируется процедура признания индивидуального предпринимателя несостоятельным Федеральным законом №127-ФЗ 26.10.2002 года. Правила для банкротства ИП и обычного физического лица практически одинаковые. Отличия будут только в наступивших последствиях и некоторых других нюансах.

Во время процедуры для защиты своих прав и интересов гражданину, независимо от наличия статуса ИП, придется обращаться и к другим нормативно-правовым актам. Их перечень зависит от особенностей конкретной ситуации. Закон позволяет попробовать пройти через признание несостоятельным ИП самостоятельно, если вы готовы изучать огромный объем документов, тратить время на подготовку обращений в суд, сбор необходимых справок и умеете отстаивать свои права и интересы в судебных инстанциях. В остальных случаях, чтобы исключить ошибки и связанные с ними последствия рекомендуется сразу обращаться за помощью в юридические компании, специализирующиеся на делах о банкротстве.

Признаки несостоятельности ИП

Законодательство достаточно четко регулирует процедуру признания предпринимателя несостоятельным. Подать заявление о банкротстве в суд ИП будет обязан при наступлении следующих обстоятельств:

1. В случае выплаты по требованиям одного из кредиторов предприниматель окажется не в состоянии в полном объеме исполнить денежные обязательства перед другими лицами или уплатить налоги, сборы.
2. Сумма проблемных обязательств превышает 500 тысяч рублей.

Если ИП не выполнит обязанность, предусмотренную законом и не обратится в суд с заявлением о банкротстве в течение 30 дней с даты наступления соответствующих обстоятельств, его могут привлечь к административной ответственности.

Дожидаться, пока сумма долгов превысит 500 тысяч рублей, для подачи заявления о банкротстве необязательно. По общему правилу ИП может это сделать в любой момент, когда появились признаки несостоятельности. Кроме того, с сентября 2020 года у предпринимателей появилась возможность становиться банкротами во внесудебном порядке. Это возможно при выполнении трех условий:

1. Общая сумма долгов ИП составляет от 50 до 500 тысяч рублей.
2. В отношении гражданина прекращено исполнительное производство из-за отсутствия средств и имущества для взыскания.
3. Приставами не начаты новые взыскания после завершения исполнительного производства по п. 4 ч. 1 ст. 46 ФЗ №229-ФЗ от 02.10.2007. 

Право подачи заявления в суд о признании ИП банкротом существует и у кредиторов, налоговой службы и других уполномоченных органов, ответственных за сборы других обязательных платежей в пользу государства. Они могут это сделать при сумме задолженности предпринимателя от 500 тысяч рублей и просрочке выплат от трех месяцев. Внесудебная процедура по инициативе кредитора не начинается.

Чтобы понять, какой из вариантов решения проблемы подходит для вашего случая – оставьте заявку на бесплатную консультацию. Наш специалист проведет анализ вашей ситуации, расскажет о ваших правах и поможет выработать стратегию действий для законного избавления от долгов с минимальными последствиями.

Уведомления о намерениях заявить о несостоятельности

ИП, в отличие от физических лиц, не имеющих этого статуса, перед обращением с заявлением о банкротстве обязаны опубликовать в Едином федеральном реестре уведомления о своих намерениях. Сделать это необходимо, минимум, за 15 дней до даты подачи документов. Если не выполнить это требование, заявление будет возвращено. Опубликовать уведомление можно не только самостоятельно, но и через нотариуса.

Отправлять копии заявления о банкротстве кредиторам или в уполномоченные органы (ИФНС, ПФР и пр.) индивидуальный предприниматель не обязан. Считается, что все заинтересованные лица могут следить за информацией в Едином федеральном реестре.

Можно ли закрыть ИП с долгами

Часто предприниматели при наличии непосильных долгов продолжают сохранять статус ИП, считая, что сняться с регистрационного учета при наличии задолженности невозможно. Это ошибочное мнение. Законодательство позволяет закрыть ИП в любой момент. При этом у гражданина могут иметься долги по налогам, сборам, кредитам, займам и т. д.

Для снятия с учета в качестве индивидуального предпринимателя достаточно оплатить госпошлину и направить заявление в налоговую. Потребуется также сдать всю необходимую отчетность. 

Важно понимать, что с закрытием ИП долги никуда не денуться. Они сохраняются за физическим лицом в полном объеме и проблему с ними придется решать. Чтобы узнать, как законно избавиться от непосильных долговых обязательств, оставьте заявку на бесплатную консультацию. Наши специалисты помогут подобрать выход из сложившейся ситуации с минимальными последствиями.

Основные этапы признания ИП несостоятельным

Перед составлением заявления и его подачей гражданину нужно подготовить все необходимые документы и определиться со СРО арбитражных управляющих. После подготовки полного пакета бумаг его направляют в арбитражный суд по месту жительства ИП. Он проверяет документы в течение пяти дней. Если все нормально, они принимаются и начинается производство по делу. При обнаружении ошибок заявление возвращается или оставляется без движения для доработки. В последнем случае у заявителя будет месяц для устранения недочетов.

После принятия заявления назначается дата первого судебного заседания. Чаще всего оно проходит через 2–3 месяца. На этом заседании решается вопрос о том, обосновано ли заявление о несостоятельности, утверждается финансовый управляющий и разбираются некоторые другие моменты. Заявитель может присутствовать на заседании лично или направить представителя.

В ходе рассмотрения дела о банкротстве могут вводиться следующие процедуры:

1. Мировое соглашение. Может быть утверждено на любом этапе сделки, если стороны спора смогли договориться о решении проблем с долгом.
2. Реструктуризация. Вводится, если заявитель имеет доходы и возможность погасить долг полностью или в значительной его части за срок до трех лет. При этом утверждается график выплат, который нужно исполнять. Это контролирует финансовый управляющий. Именно он после получения средств от должника распределяет их между кредиторами в соответствии с очередностью и другими параметрами.
3. Реализация имущества. На этом этапе продается вся собственность должника за исключением единственного жилья и некоторого личного имущества (одежда, награды и т. п.). Вводится реализация имущества, если реструктуризация не имеет смысла или в ситуациях, когда она не дала необходимых результатов.

По итогам всех процедур утверждается отчет финансового управляющего. Только после этого принимается решение о списании оставшихся после реализации имущества долгов или отказе в нем. Одновременно с завершением банкротства для гражданина наступают все последствия, предусмотренные законом.

Особенности внесудебного банкротства ИП

Индивидуальные предприниматели проходят процедуру признания несостоятельными практически так же, как и физические лица без этого статуса. С сентября 2020 года для ИП доступно упрощенное внесудебное банкротство при соблюдении условий, определенных законом. Эта процедура существенно отличается от судебной и имеет следующие особенности:

1. Нет необходимости обращаться в суд и привлекать управляющего. Заявление подается должником в многофункциональный центр. Его сотрудники вносят необходимые записи в Единый федеральный реестр и контролируют правильность подготовки документов.
2. Регламентированный срок. Процедура длится ровно полгода. Оснований для увеличения этого срок не предусмотрено в законе. Для сравнения судебный процесс о признании гражданина банкротом может длиться от 6–8 месяцев до двух лет и дольше.
3. Отсутствие расходов для должника. Не нужно платить госпошлину или оплачивать услуги управляющего. Процедура полностью бесплатна для гражданина.
4. При улучшении финансового состояния или получении имущества во время процедуры нужно сообщить в МФЦ. При этом процесс банкротства будет прекращен, но у человека появится возможность обратиться в суд для реструктуризации задолженности.

Еще одна особенность внесудебного банкротства в том, что по нему списываются только долги, указанные в заявлении. Более того, если человек не указал кредитора в списке или занизил сумму задолженности, то у последнего появится возможность прекратить внесудебное банкротство и инициировать признание ИП несостоятельным через суд.

Последствия признания индивидуального предпринимателя несостоятельным 

Не стоит рассматривать банкротство исключительно как инструмент для списания всех долгов ИП. Эта процедура задумана, прежде всего, для максимального удовлетворения требований кредиторов и государства. Только если должник действует добросовестно и не пытается скрыть имущество и ценности, после завершения банкротства ему могут списать оставшиеся долги.

После банкротства статус индивидуального предпринимателя будет утерян. Вновь зарегистрироваться в качестве ИП гражданин сможет только через пять лет. Столько же ему запрещено руководить компаниями и выступать их учредителями. Дополнительно для банкрота наступают следующие последствия:

1. Запрет на руководство банком в течение десяти лет. Нельзя входить в состав правления, владеть значимыми долями в кредитной организации и т. д.
2. Обязанность по уведомлению кредиторов о своем статусе. Делать это нужно в течение пяти лет с момента завершения процедуры при подаче каждой заявки на кредит или займ.
3. Ограничения по повторному прохождению через процедуру. Реструктуризация долга возможна, минимум, через восемь лет, внесудебное банкротство – через десять лет, а реализация имущества со списанием оставшихся долгов – через пять лет. 

Иногда гражданина могут ждать и неожиданные неприятные последствия. Например, из-за неправильных действий во время банкротства он рискует не только остаться с несписанными долгами, но и быть привлеченным к административной или уголовной ответственности.

Чтобы понять, с чего начать избавление от долгов – оставьте заявку на бесплатную консультацию. После анализа вашей ситуации наши специалисты помогут выработать план действий для решения проблемы с минимальными последствиями.