Как объявить ИП банкротом

Условие банкротства ИП определено параграфом 2 Федерального Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее ФЗ-127). Согласно его положениям, единственным основанием для того, чтобы частный предприниматель мог стать банкротом, является невозможность удовлетворить претензии кредиторов и выплатить задолженности по обязательным платежам. Ст. 214.1 ФЗ-127 гласит, что признание банкротства ИП производится по тем же правилам, что и признание несостоятельности граждан, с учетом требований параграфа 2 ФЗ-127. При объявлении индивидуального предпринимателя неплатежеспособным погашаются его налоговые обязательства и долги по потребительским кредитам и долги поставщикам. 

Арбитражный суд признает ИП банкротом в следующих случаях:

• неисполнение денежных обязательств, по которым уже наступил срок исполнения;
• в течение более чем 30 дней с даты наступления срока исполнения обязательств предприниматель не смог выплатить 10 % от общего объема этих обязательств;
• общая стоимость имущества ИП не покрывает суммы обязательства;
• окончание исполнительного производства ввиду отсутствия средств на исполнение присужденного обязательства.

Если арбитражный суд усмотрит наличие реальной возможности, что финансовое положение предпринимателя улучшится, он не будет признан несостоятельным. Под такой возможностью понимается наличие потенциальных контрагентов и планируемые сделки с прибылью.

Процедура банкротства может быть инициирована в двух случаях:

1. В обязательном порядке. Общая сумма задолженности должна составлять более 500 тысяч рублей, а длительность просрочки – более 90 дней. В этом случае субъект обязан подать в арбитражный суд заявление об объявлении себя несостоятельным. Нарушение этого правила карается административным штрафом в размере 10 тысяч рублей.
2. В добровольном порядке. Если задолженность не превышает 500 тысяч рублей, ИП имеет право подать заявление в суд на банкротство. Такое право возникает тогда, когда лицо находится в сложной финансовой ситуации и предвидит наступление неплатежеспособности. Причем заявитель должен доказать свою уверенность в грядущей неплатежеспособности. Доказательством может служить отсутствие заказчиков и подписанных договоров, отсутствие денег на счетах при наличии определенной задолженности.

Кто может подать в суд

Подать заявление о признании ИП несостоятельным могут:

• сам предприниматель;
• уполномоченные органы;
• кредиторы.

Обращение в арбитраж, поступившее от кредиторов или уполномоченных органов, может быть мотивировано претензиями, основанными на:

• нотариальном протесте векселя в неплатеже, неакцепте или отсутствии даты акцепта;
• договорах займа, кредитных договорах и прочих соглашениях, подтверждающих наличие денежных обязательств, которые должник признает, но не погашает;
• сделках, удостоверенных нотариусом;
• требованиях о выплате налоговых задолженностей и прочих обязательных платежей.

Порядок проведения банкротства

Признания ИП несостоятельным можно разделить на пять этапов:

1. Публикация объявления на официальном сайте Единого федерального реестра сведений о банкротстве. Объявление содержит информацию о том, что в отношении данного индивидуального предпринимателя будет возбуждена процедура банкротства. Публикация – платная. Обязанность размещать объявление действует вне зависимости от статуса заявителя (кредитор или сам должник).
2. Подготовка документов. Для подачи в арбитражный суд необходимо подготовить квитанцию об оплате госпошлины в размере 500 % МРП, письменный расчет задолженности, кредитные договоры или другие документы, подтверждающие наличие непогашенных обязательств или уверенность должника в наступающей неплатежеспособности, копия паспорта и регистрационных документов ИП.
3. Подача заявления. Оно составляется по общим правилам процессуального документооборота и подается в письменном или электронном виде. Бланк имеет «шапку», в которой указывается ФИО, адрес и паспортные данные должника, наименование суда, кратко излагается суть дела – наименования кредиторов, общая сумму долга, обстоятельства, ставшие причиной неплатежеспособности. Заявитель может самостоятельно выбрать саморегулируемую организацию, откуда арбитраж назначит финансового управляющего. Наименование СРО указывается в заявлении. 
4. Рассмотрение заявления и назначение финансового управляющего. После поступления заявления, судья оценивает обстоятельства дела и назначает финансового управляющего. На этом же этапе принимается решение о реструктуризации задолженности.
5. Погашение долгов и прекращение дела о банкротстве. Реструктуризация позволяет должнику на более легких условиях выплатить имеющиеся задолженности. В результате чего суд прекращает дело о банкротстве, ИП реабилитируется и может дальше продолжать работать. Если реструктуризация долгов не дала результатов и предприниматель не смог расплатиться с кредиторами, арбитраж принимает решение о реализации имущества. 
6. Конфискация имущества и признание ИП банкротом. Данные мероприятия утверждаются судом, при отсутствии возможности реструктурировать долг, несогласия суда с планом реструктуризации, неисполнением обязательств должником в рамках реструктуризации или мирового соглашения.

Чтобы понять, как правильно составить заявление и подготовить документы, оставьте заявку на бесплатную консультацию. Мы расскажем о ваших правах и разработаем вариант списания долгов, соответствующий именно вашей ситуации. 

Финансовый управляющий для ИП

Особенности деятельности финансового управляющего урегулированы ст.ст. 20.2, 213.9 ФЗ-127. Согласно их положениям, к финансовому управляющему переходит руководство сделками и финансами должника. Он, своего рода, связующее звено между должником, кредиторами и арбитражом. В его обязанности входит:

• выявление всего имущества, фактически и юридически принадлежащего должнику, а также принятие мер для сохранения этого имущества;
• оценка финансового состояния индивидуального предпринимателя;
• формирование и ведение реестра кредиторских претензий;
• организация и проведения общего собрания кредиторов;
• уведомление всех заинтересованных лиц, в том числе дебиторов должника, о проведении реструктуризации или реализации имущества ИП;
• контроль за точностью выполнения плана реструктуризации;
• составление отчетов для арбитражного суда и кредиторов.

Без согласия финансового управляющего ИП не имеет права продавать, дарить или сдавать в аренду свое имущество, закрывать банковские счета, передавать свои деньги третьим лицам, а также любым другим образом распоряжаться своим имуществом. 

Реструктуризация

Суть реструктуризации заключается в том, что кредитор идет должнику навстречу и разрабатывает для него более комфортные условия погашения – снижает процентные ставки, пени, составляет новый график платежей и т. п. Рассматриваемая процедура начинается с составления плана реструктуризации. Его составляет сам должник или кредитор. Планов может быть разработано несколько сразу. Все они передаются для анализа финансовому управляющему и рассматриваются на общем собрании кредиторов. Собрание полномочно утвердить план, отклонить его или требовать его изменения. 

Важно знать, что реструктуризация применяется в отношении ИП, который:

• не имеет неснятых, непогашенных судимостей за преступления в сфере экономики;
• не имеет действующих административных наказаний;
• не признавался банкротом в течение предшествующих пяти лет.

Также для утверждения плана реструктуризации необходимо, чтобы в течение последних восьми лет в отношении ИП не было уже составленного аналогичного документа. После рассмотрения плана кредиторами, он передается в суд для дальнейшего утверждения. Пени и проценты по существующим задолженностям ИП уже не начисляются. Должник имеет право погасить задолженность раньше срока, установленного в плане, путем внесения более крупных сумм, чем планировалось ранее. 

Если в течение отведенного времени предприниматель гасит долги, суд реабилитирует его и прекращает дело о банкротстве. В противном случае в действие вводится процесс конфискации и реализации имущества.

Реализация имущества

Перед ее началом управляющий составляет опись движимых и недвижимых вещей ИП, которые можно продать. Затем производит их оценку, по согласованию с кредиторами определяет очередность реализации и погашения долгов. Управляющий публикует объявление о проведении торгов в газете «Коммерсантъ». Затем составляется положение о порядке и сроках реализации, в нем же указывается стартовая цена. Документ передается на утверждение суда. Если арбитраж сочтет положение обоснованным, начинается процедура реализации. Продаже с торгов не подлежит:

• единственное жилье;
• жилье и земельные участки, предоставленные лицу в рамках любых программ государственной поддержки;
• необходимая мебель;
• одежда и обувь;
• детские вещи;
• предметы личной гигиены;
• транспортное средство, техника и оборудование при условии, что должник зарабатывает на жизнь с их помощью.

Претензии кредиторов не могут быть обращены на все виды пенсий и пособий, даже если они превышают размер прожиточного минимума, а также льготные и дотационные выплаты.

Средства, вырученные от продажи имущества, передаются кредиторам в счет исполнения обязательства. Как правило, из этих же средств выплачивается гонорар управляющего. По окончании торгов и всех расчетов управляющий составляет итоговый отчет, который передает кредиторам и суду. При отсутствии или нехватке имущества обязательства ИП списываются без погашения полностью или частично. После чего субъект признается банкротом, сведения о нем исключаются из Единого реестра индивидуальных предпринимателей.

Что происходит с ИП после объявления банкротом

После признания несостоятельным индивидуальный предприниматель утрачивает данный статус. В течение трех лет после вступления в силу решения суда о банкротстве лицо не имеет права снова открывать ИП. Однако закон не лишает его возможности заниматься коммерческой деятельностью в качестве самозанятого. Все ранее оформленные лицензии и разрешения аннулируются. На последующие три года он лишается права занимать руководящие должности в юридических лицах. Однако на практике механизма, который бы отслеживал соблюдение банкротом этого правила, не существует.

Практика показывает, что самостоятельное решение вопроса не бывает быстрым. На подготовку документов, составление заявления и соблюдение прочих формальностей может уйти несколько месяцев. В результате будут начисляться пени, проценты, штрафы, долг будет расти. Лучше не тратить время и обратиться за помощью к юристам, которые занимаются вопросами банкротства. Специалисты все сделают сами, вам останется лишь получить отчет о списании долгов.